Curso Programa Transparencia y Ética Empresarial (PTEE) Sector Supersociedades

Módulo 1: Marco Normativo y Alcance del PTEE

• Fundamento Legal: Ley 1778 de 2016 (Ley Anti-Soborno Transnacional), Ley 2195 de 2022 (Ley Anticorrupción) y la Circular Externa 100-000011 de 2021 de la Superintendencia de Sociedades.

• Criterios de Obligatoriedad: Indicadores de ingresos, activos, tipo de operaciones internacionales y contratación estatal para determinar sujetos obligados.

• Gobierno Corporativo y Roles: Funciones y responsabilidades de la Junta Directiva / Máximo Órgano Social, Representante Legal, Oficial de Cumplimiento y Revisión Fiscal.

Módulo 2: Identificación y Evaluación de Riesgos de Corrupción y Soborno Transnacional (C/ST)

• Metodología de Gestión del Riesgo: Principios generales de identificación, medición, control y monitoreo aplicados a riesgos de C/ST.

• Factores de Riesgo:

  • País / Jurisdicción: Evaluación de operaciones en países de alto riesgo o con marcos normativos débiles.

  • Sector Económico: Áreas de negocio con alta interacción gubernamental o licitaciones públicas.

  • Terceros y Contrapartes: Intermediarios, agentes, consultores, contratistas y socios de joint ventures.

• Construcción de la Matriz de Riesgo C/ST: Definición de probabilidad, impacto, riesgo inherente y residual.

Módulo 3: Políticas de Prevención, Controles Internos y Debida Diligencia

• Políticas Anticorrupción Específicas:

  • Regulación de regalos, atenciones, gastos de representación, hospitalidad y viajes.

  • Donaciones políticas, patrocinios y contribuciones comunitarias.

  • Pagos de facilitación y extorsión.

• Debida Diligencia Intensiva (Due Diligence):

  • Vinculación y verificación de contrapartes (proveedores, agentes, intermediarios y empleados).

  • Monitoreo de Beneficiarios Finales y Personas Expuestas Políticamente (PEPs).

  • Cláusulas anticorrupción y de cumplimiento en contratos.

• Registros Contables y Financieros: Controles internos para asegurar la precisión contable e impedir el uso de "cajas menores" o pagos fuera de libros.

Módulo 4: Canales de Denuncia, Auditoría y Régimen Sancionatorio

• Canales Éticos y Línea Transparente: Implementación, confidencialidad, garantía de no represalias y protección al denunciante.

• Protocolos de Investigación Interna: Respuesta ante alertas, hallazgos o denuncias de actos de corrupción/soborno.

• Monitoreo y Auditoría Continua: Evaluación periódica del PTEE y planes de mejora.

• Régimen Sancionatorio: Sanciones administrativas por parte de la Superintendencia de Sociedades, responsabilidad penal de las personas jurídicas y consecuencias reputacionales.

• Oficiales de Cumplimiento (titulares y suplentes) de empresas del sector real.

• Miembros de Juntas Directivas, Máximos Órganos Sociales y Representantes Legales.

• Gerentes, directores y profesionales de áreas jurídicas, financieras, de riesgos, auditoría interna y control.

• Consultores, asesores legales y revisores fiscales especializados en cumplimiento corporativo y prevención de delitos económicos.

• Modalidad: 100% en línea y a su propio ritmo (ideal para profesionales y ejecutivos).

• Duración: 60 horas de formación especializada.

• Enfoque Pedagógico: Análisis dogmático, estudio del marco normativo aplicable y hermenéutica jurídica aplicada al cumplimiento corporativo.

• Certificación: Respaldada por altos estándares de formación especializada en gestión de riesgos e integridad corporativa.